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Determinar la inversión inicial en el plan financiero

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Respuesta rápida

Inventariar y cotizar activos + costos de operación, buscando ahorro. 2) Apoyarse en plan de producción, proveedores y asesoría. 3) Para financiar operaciones diarias hasta el punto de equilibrio. 4) Inversión inicial, gastos preoperacionales, capital de trabajo y proyecciones financieras.

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Solución — Página 104

Emprendimiento y Gestion 3° · 2019

Ejercicio 1

¿Qué estrategia propones para determinar cuál será la inversión inicial que se requiere para empezar un emprendimiento? (Saberes previos)

Revisar el plan operacional y el plan de producción para identificar todos los bienes necesarios (terrenos, maquinaria, equipos de transporte, equipos de cómputo, muebles, etc.).
Para cada activo, detallar: número de unidades requeridas, costo aproximado, sistema de compra (adquisición o alquiler) y forma de pago.
Sumar los costos adicionales necesarios para poner en operación cada activo: transporte, instalación e impuestos.
Considerar alternativas de ahorro, como alquilar en lugar de comprar u oficinas modestas, para reducir la inversión total.
El total obtenido corresponde a la inversión inicial en activos.

Respuesta

La estrategia consiste en elaborar un inventario detallado de todos los activos necesarios, cotizar su precio, sumar los costos de puesta en marcha y evaluar alternativas de ahorro (alquiler, uso de bienes propios) para obtener el monto total de la inversión inicial.

Ejercicio 2

¿Cómo puede, un emprendedor que nunca antes ha incursionado en negocios, saber lo que debe comprar y cotizar para su emprendimiento? (Desequilibrio cognitivo)

El emprendedor debe partir de su plan operacional y de producción, donde ya se definieron los procesos y recursos necesarios.
Puede consultar proveedores para solicitar cotizaciones de precios de los bienes requeridos (maquinaria, equipos, insumos).
También puede recurrir a emprendimientos similares ya existentes para observar qué activos utilizan y en qué cantidades.
Apoyarse en herramientas como listas de verificación, hojas de cálculo y asesoría profesional (contador, consultor) para no omitir rubros.

Respuesta

El emprendedor puede apoyarse en su plan de producción, en cotizaciones de proveedores, en la observación de negocios similares y en la asesoría de profesionales, usando herramientas como hojas de cálculo para organizar y comparar las opciones de compra.

Ejercicio 3

El capital de trabajo es la medida del efectivo que se debe tener para financiar las operaciones diarias de una empresa. ¿Por qué es importante incluirlo en el plan financiero? (¿Sabías qué?)

Las operaciones diarias (pago de sueldos, compra de insumos, servicios) requieren efectivo disponible de forma continua.
Sin capital de trabajo suficiente, el negocio no puede sostener sus actividades aunque tenga activos adquiridos.
El capital de trabajo debe alcanzar el nivel necesario hasta llegar al punto de equilibrio, donde los ingresos cubren los costos.

Respuesta

Es importante porque sin efectivo disponible no se pueden cubrir los gastos cotidianos de la empresa; el capital de trabajo garantiza la continuidad operativa hasta alcanzar el punto de equilibrio.

Ejercicio 4

Identifica los cuatro componentes que debe tener el plan financiero.

Se leen directamente de la página los componentes listados.
Son: la inversión inicial en activos, los gastos preoperacionales, el capital de trabajo necesario para alcanzar el punto de equilibrio y las proyecciones financieras de ingresos, costos y gastos.

Respuesta

Inversión inicial en activos, 2) Gastos preoperacionales, 3) Capital de trabajo para alcanzar el punto de equilibrio, 4) Proyecciones financieras de ingresos, costos y gastos.

Contenido de la página

Determinar la inversión inicial

EG.5.5.12. Utilizar metodologías para elaborar proyecciones de costos y gastos, que permitan establecer el monto necesario para cumplir con estas obligaciones de fondos futuros. EG.5.5.13. Utilizar hojas electrónicas para realizar proyecciones utilizando las TIC de manera que se facilite su elaboración.

Saberes previos

¿Qué estrategia propones para determinar cuál será la inversión inicial que se requiere para empezar un emprendimiento?

Desequilibrio cognitivo

¿Cómo puede, un emprendedor que nunca antes había incursionado en negocios, saber lo que debe comprar y cotizar para su emprendimiento?

¿Sabías qué?

El capital de trabajo es la medida del efectivo que se debe tener para financiar las operaciones diarias de una empresa.

Hasta este momento, en el proyecto de inversión se han analizado los planes de producción y de marketing (Marino, 2001). El siguiente paso es realizar las proyecciones financieras necesarias para el futuro emprendimiento. Por lo tanto, en esta unidad se busca cuantificar todos los aspectos anteriores y analizarlos financieramente como un solo conjunto. Para cumplir estos aspectos, el plan financiero ha de tener los siguientes componentes:

La inversión inicial en activos.
Los gastos preoperacionales.
El capital de trabajo necesario para alcanzar el punto de equilibrio.
Las proyecciones financieras de ingresos, costos y gastos.

En esta unidad se analizarán estos cuatro aspectos, mientras que en la siguiente unidad, referente a evaluación financiera, se considerarán los aspectos necesarios para determinar la factibilidad cuantitativa y cualitativa del emprendimiento.

Inversión inicial en activos

Como se había mencionado en el plan operacional, es necesario establecer el monto que se requiere para adquirir los bienes, tales como: terrenos, obra civil, maquinaria, vehículos o equipos de transporte, equipos de cómputo, muebles y enseres, equipos de oficina, etc. Por cada uno de estos activos, en el plan financiero se deberá detallar el número de unidades requeridas, su costo aproximado, el sistema de compra (adquisición o alquiler) y su forma de pago. Además, es importante detallar todos los costos necesarios para que un activo se pueda operar, por ejemplo, costos de transporte, costos de instalación, impuestos, etc.

Todos los emprendimientos, al inicio de sus operaciones, deben afrontar una serie de costos, gastos e inversiones, los cuales, en el caso de ser muy elevados, los podrían desequilibrar. Por lo tanto, es importante analizar detenidamente estos rubros a fin de optimizar el flujo de fondos sin menoscabar la operación de la empresa. Así, desde un inicio, se debe analizar la posibilidad de alquilar ciertos activos, iniciar el negocio con oficinas modestas (sin lujos), utilizar los bienes de su casa, etc. En pocas palabras, buscar el ahorro.

Pie de foto: El plan financiero debe detallar el tipo de equipos, herramientas e instrumentos para el trabajo de producción. Así, podrá conocer cuál será la inversión en activos que necesita.

Ejemplos resueltos

Un emprendimiento necesita 2 equipos de cómputo a $2 500 c/u, 1 máquina a \$ 8 000, con $500 de transporte e instalación. ¿Cuál es la inversión inicial?

Equipos de cómputo: $2 \times 2500 = 5000$ .
Máquina: $8000$ .
Subtotal activos: $5000 + 8000 = 13000$ .
Costos de operación: $500$ .
Inversión inicial: $13000 + 500 = 13500$ . Respuesta: $13 500.

Tabla

Componente del plan financiero	Descripción
Inversión inicial en activos	Bienes necesarios: terrenos, maquinaria, equipos, muebles, etc.
Gastos preoperacionales	Gastos previos al inicio de operaciones
Capital de trabajo	Efectivo para operaciones diarias hasta el punto de equilibrio
Proyecciones financieras	Ingresos, costos y gastos futuros

Diagrama

flowchart TD
    A[Plan Financiero] --> B[Inversión inicial en activos]
    A --> C[Gastos preoperacionales]
    A --> D[Capital de trabajo hasta punto de equilibrio]
    A --> E[Proyecciones financieras de ingresos, costos y gastos]

Fórmulas y ecuaciones

Inversión inicial = suma de costos de todos los activos + costos de transporte, instalación e impuestos

$\text{Inversión inicial}$ = $\sum$ ( $\text{costo de activos}$ ) + $\sum$ ( $\text{costos de operación}$ )

Glosario (6)

Inversión inicial: Monto total de dinero necesario para adquirir los bienes y activos con que inicia un emprendimiento.
Plan financiero: Documento que cuantifica y analiza financieramente los aspectos del proyecto de inversión: activos, gastos, capital de trabajo y proyecciones.
Capital de trabajo: Medida del efectivo que se debe tener para financiar las operaciones diarias de una empresa.
Gastos preoperacionales: Gastos en que se incurre antes de que el negocio inicie sus operaciones formales.
Punto de equilibrio: Nivel de actividad en el que los ingresos igualan a los costos y gastos totales, sin ganancia ni pérdida.
Flujo de fondos: Movimiento de entradas y salidas de dinero en un período determinado.

Preguntas para practicar

¿Qué estrategia propones para determinar cuál será la inversión inicial que se requiere para empezar un emprendimiento?

Elaborar un inventario detallado de todos los activos necesarios, cotizarlos, sumar los costos de puesta en marcha y evaluar alternativas de ahorro (alquiler en lugar de compra) para obtener el monto total de la inversión inicial.

¿Cómo puede un emprendedor sin experiencia saber lo que debe comprar y cotizar para su emprendimiento?

Apoyándose en su plan de producción, solicitando cotizaciones a proveedores, observando negocios similares y recurriendo a asesoría profesional y hojas de cálculo para organizar la información.

Temas y conceptos clave

Determinar la inversión inicialPlan financieroInversión inicial en activosCapital de trabajoinversión inicialplan financierogastos preoperacionalescapital de trabajopunto de equilibrioproyecciones financierasflujo de fondos

Fuentes y referencias

Marino, 2001

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Figuras de la página (3)

Lista de cuatro componentes del plan financiero en recuadros de colores (morado, azul, naranja, turquesa). — Figura 2 image

Fotografía de un emprendedor en su taller mecánico con herramientas y equipos de diagnóstico automotriz. — Figura 3 image

Figura 4 de Emprendimiento y Gestion 3° · 2019 — Figura 4 image

Preguntas que la gente también hace

¿Qué es la inversión inicial en un emprendimiento?

Consulta la solución completa arriba o explora el libro entero para temas relacionados.

¿Cuáles son los componentes del plan financiero?

Consulta la solución completa arriba o explora el libro entero para temas relacionados.

¿Qué es el capital de trabajo y para qué sirve?

Consulta la solución completa arriba o explora el libro entero para temas relacionados.

📌 Antes de leer esto

• Plan de producción
• Plan de marketing
• Nociones básicas de costos y gastos

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Gastos preoperacionales y capital de trabajo para alcanzar el punto de equilibrio

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EG.5.5.12. Utilizar metodologías para elaborar proyecciones de costos y gastos, que permitan establecer el monto necesario para cumplir con

estas obligaciones de fondos futuros.

EG.5.5.13. Utilizar hojas electrónicas para realizar proyecciones utilizando las TIC de manera que se facilite su elaboración.

Saberes previos

¿Qué estrategia propones para determinar cuál será la inversión inicial que se requiere para empezar un emprendimiento?

Desequilibrio cognitivo

¿Cómo puede, un empren- dedor que nunca antes había incursionado en negocios, saber lo que debe comprar y cotizar para su emprendimiento?

¿Sabías qué?

El capital de trabajo es la medida del efectivo que se debe tener para financiar las operaciones diarias de una empresa.

WEI plan financiero debe detallar el tipo de equipos, herramientas e instrumentos para el trabajo de producción. Así, podrá conocer cuál será la inversión en activos que necesita.

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Determinar la inversión inicial

Hasta este momento, en el proyecto de inversión se han analizado los pla- nes de producción y de marketing (Mariño, 2001). El siguiente paso es realizar las proyecciones financieras necesarias para el futuro emprendimiento. Por lo tanto, en esta unidad se busca cuantificar todos los aspectos anteriores y ana- lizarlos financieramente como un solo conjunto. Para cumplir estos aspectos, el plan financiero ha de tener los siguientes componentes:

La inversión inicial en activos. Los gastos preoperacionales.

El capital de trabajo necesario para alcanzar el punto de equilibrio.

Las proyecciones financieras de ingresos, costos y gastos.

En esta unidad se analizarán estos cuatro aspectos, mientras que en la si- guiente unidad, referente a evaluación financiera, se considerarán los aspec tos necesarios para determinar la factibilidad cuantitativa y cualitativa del emprendimiento.

Inversión inicial en activos

Como se había mencionado en el plan operacional, es necesario establecer el monto que se requiere para adquirir los bienes, tales como: terrenos, obra civil, maquinaria, vehículos o equipos de transporte, equipos de cómputo, mue- bles y enseres, equipos de oficina, etc. Por cada uno de estos activos, en el plan financiero se deberá detallar el número de unidades requeridas, su costo aproximado, el sistema de compra (adquisición o alquiler) y su forma de pago. Además, es importante detallar todos los costos necesarios para que un acti- vo se pueda operar, por ejemplo, costos de transporte, costos de instalación, impuestos, etc.

Todos los emprendimientos, al inicio de sus operaciones, deben afrontar una serie de costos, gastos e inversiones, los cuales, en el caso de ser muy elevados, los podrían desequilibrar. Por lo tanto, es impor- tante analizar detenidamente estos rubros a fin de optimizar el flujo de fondos sin menoscabar la opera- ción de la empresa. Así, desde un inicio, se debe analizar la posibilidad de alquilar ciertos activos, iniciar el negocio con oficinas modestas (sin lujos), utilizar los bienes de su casa, etc. En pocas palabras, buscar el ahorro.

Shutterstock, (2018). 444210199

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